Weihnachtsgeld 2026: Steuertrick im November nutzen

Wer einen Lohnsteuerfreibetrag beantragt, kann beim Weihnachtsgeld und Gehalt im Dezember mehr Netto behalten. Wir erklären, wie viel Geld sich sparen lässt und wer davon profitiert.

Zum Jahresende steigen für viele Menschen die Ausgaben: Versicherungen für Haus und Auto werden oft auf einen Schlag bezahlt, beim Kauf von Geschenken möchte man nicht sparen und auch eine Reise in den Ferien steht häufig an. In dieser Lage ist zusätzlicher finanzieller Spielraum besonders hilfreich. Mit einem steuerlichen Freibetrag lässt sich ein größerer Anteil von Weihnachtsgeld und Gehalt behalten.

Die Lohnsteuerhilfe Bayern e. V. (Lohi) hat anhand eines Beispiels aus Bamberg mit 4.000 Euro Bruttogehalt und 2.000 Euro Weihnachtsgeld berechnet, wie viel mehr Netto möglich ist.

Weihnachtsgeld: Warum auf die Sonderzahlung mehr Lohnsteuer entfällt

Das Weihnachtsgeld ist eine Sondervergütung zum Jahresende. Wer es bekommt und welche Regeln gelten, haben wir in diesem Ratgeber-Artikel zusammengefasst. Wie auch das Urlaubsgeld wird es zusätzlich zum regulären Entgelt bezahlt.

Als Sonderzahlungen sind laut Lohi beide voll steuerpflichtig. Neben der Lohnsteuer fallen gegebenenfalls auch Kirchensteuer oder Solidaritätszuschlag sowie Beiträge zur Sozialversicherung an.

"Da das Gehalt im Monat der Auszahlung höher als gewöhnlich ist, fallen durch die Steuerprogression höhere Steuern an. Auch wenn sie mit dem regulären Monatsgehalt zusammen überwiesen werden, werden sie nicht wie der reguläre Lohn, sondern als sonstiger Bezug versteuert", erklärt Lohi-Pressereferentin Nicole Janisch aus Regenstauf (Landkreis Regensburg) auf Anfrage der Mediengruppe Bayern.

Lohnsteuerfreibetrag 2026: Wer vom Antrag profitiert

Lohnsteuerfreibetrag lautet das "Zauberwort", das 2026 mehr Netto vom Gehalt und Weihnachtsgeld bringen kann. Laut Lohi kann ein Freibetrag berücksichtigt werden, wenn regelmäßig hohe Aufwendungen anfallen, die sich steuerlich auswirken. Die Summe der Aufwendungen muss dabei 600 Euro übersteigen. Wer diese Voraussetzung erfüllt, kann profitieren.

Typische Fälle, in denen sich ein Lohnsteuerfreibetrag lohnen kann:

Erhebliche Sonderausgaben durch Kirchensteuer, Unterhaltszahlungen an den Ex-Ehepartner oder hohe Kinderbetreuungskosten, etwa durch die Unterbringung in einer Privatschule.
Hohe außergewöhnliche Belastungen, die die Eigenbelastung übersteigen, zum Beispiel durch Krankheit, Pflege oder Heimunterbringung.
Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, deren Werbungskosten den Arbeitnehmerpauschbetrag von 1.230 Euro um mindestens 600 Euro übersteigen. Pendeln, Dienstreisen und ein doppelter Haushalt sind häufige Gründe.
Immobilienbesitzer können Verluste aus der Vermietung, energetische Sanierungen oder Handwerkerkosten angeben.
Auch Mieter können Kosten für Handwerker und haushaltsnahe Dienstleistungen, etwa für eine Reinigungskraft, eintragen lassen. Für diese Ausgaben ist laut Lohi kein Mindestbetrag erforderlich.

Lohnsteuerermäßigung im Dezember: So viel mehr Netto kann bleiben

Zum Jahresende ist der Lohnsteuerfreibetrag besonders lukrativ. Denn der Arbeitgeber berücksichtigt den Freibetrag im Monat der Eintragung für das gesamte Jahr auf einen Schlag. Dadurch fällt das Netto deutlich höher aus als sonst. Andernfalls verteilt sich der Effekt des Freibetrags über mehrere Monate.

Lohi-Pressereferentin Nicole Janisch lieferte der Mediengruppe Bayern ein exklusives Rechenbeispiel:

Eine verheiratete Person lebt in Bamberg, ist katholisch und wird in Steuerklasse 3 veranlagt. Das monatliche Bruttogehalt beträgt 4.000 Euro.
Das Weihnachtsgeld beträgt einmalig 2.000 Euro.
Die Person arbeitet 220 Tage im Jahr 2026 und hat einen einfachen Arbeitsweg von 35 Kilometern.
Die jährliche Entfernungspauschale beträgt somit 2.926 Euro.
Damit liegt die Person über dem Arbeitnehmerpauschbetrag von 1.230 Euro.
Dieser Werbungskostenüberhang von 1.696 Euro kann als Lohnsteuerermäßigung für das gesamte Jahr eingetragen werden.

Nach Abzug aller Steuern und Sozialabgaben bleiben laut Lohi-Berechnung vom regulären Gehalt netto 2.954,91 Euro übrig.

Zusammen mit dem Weihnachtsgeld landen 4.119,07 Euro auf dem Gehaltskonto.

Mit dem Lohnsteuerfreibetrag verändert sich die Rechnung:

Wird der Lohnsteuerfreibetrag zusammen mit dem Weihnachtsgeld berücksichtigt, beträgt das Netto 4.782,00 Euro. Das sind 662,93 Euro mehr auf dem Konto.
Bekäme die Person kein Weihnachtsgeld, wären es durch den Lohnsteuerfreibetrag immerhin noch 3.188 Euro statt 2.954,91 Euro – also 233,09 Euro mehr netto.

Durch den Freibetrag in Höhe von 1.696 Euro werden in diesem Beispiel für den Abrechnungsmonat keine Steuern fällig. Es fallen nur Sozialabgaben an. "Das ist schon eine ordentliche Finanzspritze zum Jahresende, wenn zum Beispiel auch die Versicherungsprämien anfallen", fasst die Lohi-Pressereferentin zusammen. Allein vom Weihnachtsgeld bleiben ihr zufolge durch den Freibetrag 429,84 Euro mehr übrig.

Lohnsteuerermäßigung beantragen: Diese Wege gibt es

Der Antrag kann nach Lohi-Angaben mit dem Formular "Antrag auf Lohnsteuerermäßigung" beim Finanzamt oder online über ELSTER gestellt werden. Je nach Art der Kosten sind die entsprechenden Anlagen hinzuzufügen. Wer direkt ins Finanzamt gehen möchte: Seit September 2026 braucht man im Servicezentrum einen Termin.

Lohnsteuerermäßigung 2026: Frist bis zum 30. November

Damit das Weihnachtsgeld noch in diesem Jahr netto höher ausfällt, muss der Antrag vor dem 30. November 2026 beim Finanzamt eingegangen sein. "Sicherer ist es aber, ihn bereits früher im November abzugeben", heißt es vonseiten der Lohi. Zudem sollte der Arbeitgeber informiert werden, damit die Änderung rechtzeitig in der Gehaltsabrechnung berücksichtigt wird.

Dieser Steuerbooster gilt laut Lohi standardmäßig nur für ein Kalenderjahr. Er kann also jährlich in vollem Umfang zum Jahresende genutzt werden.

Lohnsteuerermäßigung: Nachteile und Pflichten

"Vorsicht, wer ein zusätzliches Kreuz im Formular setzt, kann ihn auf zwei Jahre verlängern. Allerdings wird der Lohnsteuerabzug ab Januar gleichmäßig auf zwölf Monate verteilt und somit springen im zweiten Jahr monatlich nur kleinere Beträge raus", heißt es dazu von der Lohi. Wer lieber im Dezember einen größeren Betrag auf dem Konto hat, sollte das zweite Kreuz nicht setzen. Warum man besser einen Notgroschen auf der Seite hat, um für unerwartete Ausgaben gewappnet zu sein, haben wir in diesem Ratgeber-Artikel zusammengefasst.

Der finanzielle Vorteil zu Weihnachten oder im Laufe des Jahres zieht zudem die verpflichtende Abgabe einer Steuererklärung nach sich. Laut Lohi kann dann selten noch mit einer Steuererstattung für das betreffende Jahr gerechnet werden, da das Geld bereits früher ausgezahlt wurde. Insgesamt gibt es durch die Lohnsteuerermäßigung nicht mehr Netto, sondern das Geld wird lediglich früher ausgezahlt.

Geld sparen zum Jahresende: Diese Ausgaben im Blick behalten

Laufende Kosten wie Strom, Gas, Mobilfunk oder Krankenversicherung werden oft übersehen. Viele akzeptieren die monatlichen Belastungen, ohne zu prüfen, ob sich durch einen Vergleich oder Wechsel Einsparungen erzielen lassen. Die letzten Wochen des Jahres sind daher eine gute Gelegenheit, kritisch Bilanz zu ziehen.

Wer regelmäßige Ausgaben überprüft, kann schnell mehrere Hundert Euro im Jahr sparen. Besonders lohnenswert ist es, Verträge ins Auge zu fassen, bei denen ein Anbieterwechsel unkompliziert ist, oder Abonnements zu kündigen, die selten oder gar nicht mehr genutzt werden.

Auch variable Alltagsausgaben lassen sich besser kontrollieren, wenn sie systematisch erfasst werden. Eine Schuldnerberaterin erklärt, wie Bargeld und ein Haushaltsbuch den Überblick über Ausgaben verbessern können.

Mehr dazu haben wir in diesem Ratgeber-Artikel zusammengefasst. In einem realistischen Rechenbeispiel unserer Redaktion waren es sogar rund 1.500 Euro, die ein Haushalt im Jahr sparen kann, ohne sich stark einschränken zu müssen.