Die geplante Einkommensteuerreform 2027 entlastet vorwiegend Familien – doch Singles mit mittlerem Einkommen gehen leer aus oder zahlen sogar drauf. Weil der Inflationsausgleich nur teilweise erfolgt, schrumpft die Kaufkraft trotz nominell steigender Löhne. Lesen Sie, welche Geldbeträge Single-Haushalte wirklich bräuchten und wo die Reform Lücken lässt.

Warum Singles bei der Steuerreform 2027 verlieren

Die Bundesregierung hat den Entwurf eines Einkommensteuerreformgesetzes 2027 beschlossen, der ab 2027 erste Entlastungen und ab 2028 die volle Wirkung bringen soll. Im Fokus stehen Familien mit Kindern sowie Menschen mit niedrigen Einkommen; der Steuertarif wird zwischen 17.800 und 70.600 Euro etwas abgeflacht. Für Alleinstehende ohne Kinder bedeutet das jedoch: Die vorgesehenen Maßnahmen gleichen die kalte Progression – also den automatischen Steuerzuwachs bei inflationsbedingten Lohnsteigerungen – nicht vollständig aus.

Besonders stark trifft es Alleinstehende mit mittlerem Einkommen. Das Institut der deutschen Wirtschaft (IW) hat ausgerechnet, dass ein Single mit 50.000 Euro Jahresbrutto 2027 um 114 Euro schlechter dasteht, als es bei einem vollständigen Ausgleich der Inflation der Fall wäre. Bei 80.000 Euro Brutto wächst die Lücke auf 265 Euro. Wer also in dieser Einkommensgruppe liegt und keine Kinder hat, verliert real Kaufkraft.

Kritiker sprechen von einer versteckten Steuererhöhung, weil Löhne zwar mit der Inflation steigen, der Fiskus über die Progression aber stärker zugreift. Der Referentenentwurf sieht für 2027 rund drei Milliarden Euro Entlastung vor, ein vollständiger Ausgleich der kalten Progression würde aber bis zu 8,8 Milliarden Euro benötigen. Die Differenz bleibt beim Staat – und fehlt am Ende im Portemonnaie der Arbeitnehmer.

Wie viel mehr gibt ein Single für denselben Lebensstandard aus?

Um die reale Kaufkraft zu halten, müssten die Bruttoeinkommen von Singles deutlich stärker steigen als die offizielle Inflationsrate. Eine Modellrechnung von Focus zeigt: Wer 2021 Konsumausgaben von 2.000 Euro hatte, benötigte 2026 rund 2.445 Euro, um sich denselben Lebensstandard leisten zu können. Das sind fast 500 Euro mehr im Monat.

Für den modellierten Single lag die persönliche Inflation zwischen 2021 und 2026 bei 22,2 Prozent. Diese Beispielrechnung ist keine individuelle Gehaltsberechnung, verdeutlicht aber den Druck auf Single-Haushalte. Hinzu kommt: 43 Prozent des monatlichen Gehalts gehen bei Singles für die Miete drauf. In der Regel sollte der Anteil nicht über einem Drittel liegen.  

Für viele Alleinstehende bedeutet das: Selbst bei tariflichen Lohnanpassungen an die Inflation bleibt am Ende weniger Kaufkraft übrig. Wer keine Kinderfreibeträge oder erhöhtes Kindergeld nutzen kann, spürt die Lücke zwischen nominalem Lohnwachstum und real verfügbarem Einkommen besonders stark.